文‧ 楊大昀會計師 2021年7月號
炎熱的五月天，疫情卻也跟著升溫，在這個正常上班日的工業區，零星的人車經過，取代了以往的川流不息。嘉威總所的大門依舊敞開，卻因居家上班，僅有必要的人員留守，而顯得格外靜謐。
阿嘉會計師依舊準時地出現在他的位置上，而他身邊的小幫手珊珊也準備開始把因應疫情變化的各項應對方案，系統性地整理成書面資料，讓居家辦公的同事能夠有所遵循。
討論事情的時間總是過得特別快，到了中午時間，珊珊拿出自己帶的地瓜當午餐。
阿嘉：「珊珊，又吃地瓜當午餐阿？」
珊珊：「地瓜不錯啊，吃得簡單又省錢，我要努力存頭期款呀！但買房子的夢想好像遙遙無期，網路上又很多人說目前房市在高點，會計師，到底現在可不可以買房呀？」
阿嘉：「這個……我不是房地產的專家，我也不知道現在是不是高點，就像台灣股市在全球疫情的狀況下仍屢創新高，買不買房……我想還是依需求面來考量吧。
但買不買得起房子，我們倒是可以一起算一算。
首先我們來整理一下買一間權狀25坪、室內17坪總價1,000萬的房子所需的費用有哪些：（假設頭期款200萬，30年房貸800萬、利率1.65%）
‧頭期款：200萬
‧30年房屋貸款：每月28,189元
(按本息平均攤還。計算參考來源：https://mortgage.591.com.tw/calculator)
‧契稅：房屋評定價值50萬*6%=30,000元
‧印花稅：（房屋評定現值50萬＋土地公告現值200萬）* 0.1%=2,500元
‧履約保證費用及代書相關費用：約莫40,000元上下
‧仲介服務費：成交價的1%～2%=100,000～200,000元
‧裝潢費用：500,000～1,000,000元（此費用可免）
‧家電家具費用：100,000～400,000元（此費用可免）
小資買房，最重要的還是現金流!
除了上述的費用外，你還需要準備3～6個月的房貸預備金加上一定金額的生活預備金，在工作或健康突然發生變化時，這些準備才能暫時支持你跟家人的生活。
視你的需求，買房前可能需要存250萬元到400萬元才足以負擔買房的頭期款、各項稅費、規費、仲介費、裝潢、家電、家具等支出以及房貸及生活的預備金。
你目前的實領薪資48,000元，依你的消費習慣，區分為食衣住行等必要支出花費約為16,000元，娛樂、聚餐、飲料等其他可減少支出花費約為8,000元，看起來好像無法負擔每個月28,189元的房貸喔。
在現在這個變化迅速且劇烈的世界，我們應當做好最壞的打算及最好的準備。特別是買房對絕大多數的人來說，都是一生中最大金額的支出，除了考量自身的需求、地點、交通、學區等諸多因素，更應謹慎評估自己的能力，記錄自己的消費習慣，一方面努力提升自己的收入，另一方面設定減少支出的目標，一步一步來達成買房的目標，但可千萬別錯估自己的能力範圍，原本買房是為了過自己想要的生活，卻因為金錢壓力，反而讓自己痛苦萬分。」
